索县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

——2022年1月21日在索县第十三届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长俄巴

各位代表：

受县人民政府委托，现将索县2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，在县委、县政府的坚强领导下和县人大的有效监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神及中央第七次西藏工作座谈会精神，坚决贯彻落实习近平总书记视察西藏时的重要讲话精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚决落实自治区党委、那曲市委和县委决策部署，严格执行人大批准的预算，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，认真落实更加积极有为的财政政策，财政改革发展深入推进，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况。

我县一般公共预算收入总量155585.64万元。其中：一般公共预算收入5526万元，为年初任务数的107.53%，其中税收1691万元，非税收入3835万元；上级补助收入149773.44万元；调入预算稳定调节基金286.2万元。

2.一般公共预算支出执行情况。

一般公共预算支出为128431万元。主要项目情况是：一般公共服务支出23642万元；公共安全支出11155万元；教育支出24702万元；科学技术支出153万元；文化体育与传媒支出1210万元；社会保障和就业支出7439万元；卫生健康支出9684万元；节能环保支出523万元；城乡社区事务支出494万元；农林水事务支出28943万元；交通运输支出17284万元；自然资源海洋气象等支出238万元；住房保障支出1898万元；灾害防治应急管理支出452万元；债务付息支出612万元；债务发行费用支出2万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，全县实现政府性基金收入64680万元，全县政府性基金支出64175万元，其中：债务发行费用支出69万元，其他支出63140万元，债务付息支出966万元。

（三）社会保险基金预算收支执行情况

无

（四）国有资本经营预算收支执行情况

2021年，全县国有资本经营性收入0.104万元，支出0万元。

（五）政府债务管理情况

我县各类政府债券127974.26万元，按偿还来源分，包括一般债务34448.26万元、专项债务93526万元。当年新增地方政府债券81614.36万元，主要用于棚户区拆迁改造和在建农村公路建设。2021年未有到期需偿还本金政府债券。

二、2021年财政主要工作开展情况

（一）发挥财政职能，支持打好“三大攻坚战”

一是加大统筹力度，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。整合涉农资金19156.38万元，其中中央扶贫资金14824.44万元、自治区扶贫资金3321万元、市级扶贫资金567.94万元和县级配套资金443万元，用于产业建设、基础设施建设、就业培训、生态岗位工资和贷款贴息。二是规范政府债务管理，防范债务风险。坚决遏制政府隐性债务，有序化解债务风险，盘活存量资产资源，增强财政偿债能力，有效抵御风险发生。管好用好债券资金，保障重点项目资金需求，注重债券资金的及早使用、效益利用，避免资金闲置造成利息浪费。三是全力支持生态保护。紧紧围绕生态文明建设的部署要求，充分发挥财政职能，不断加大污染防治和生态环境领域资金投入力度，2021年投入财政资金802.76万元，全力支持打好污染防治攻坚战。

（二）优化支出结构，重点保障民生支出

聚焦财力支持民生事业发展，坚持保基本、兜底线，让稳定红利、发展成效更多惠及广大群众。一是兜牢兜实县级“三保”底线。严格落实过“紧日子”的要求，调整优化支出结构，大力压减一般性支出，清理收回实施迟缓、执行进度慢的项目资金，统筹各类资金坚决兜牢“三保”运行底线，确保人员工资及时足额发放，机构运转保障有力，各项基本民生有序开展。二是支持教育事业发展。教育投入体制机制不断完善，按照本级地方财政收入的20%，安排资金886万元，用于教育事业发展，提升办学条件。三是支持乡村振兴战略。按照本级地方财政收入的10%，安排443万元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，主要支持产业项目配套，助力乡村振兴。四是全面落实疫情防控资金需求。县本级投入10万元。主要用于提升新冠肺炎疫情防控救治能力体系建设、疫情防控设备物资购置、核酸检测费用、临时性工作补助及防控工作经费等。五是全力保障党建工作经费需求。按照本级财政收入的5%，安排党建经费221.5万元，用于阵地建设、教育培训和党员慰问等，提高基层党组织的凝聚力和战斗力。

（三）聚力财政管理改革，加快建立现代财政制度

持续攻坚财政改革发展，推进财政制度建设。一是进一步完善政府预算体系。做好三本预算单独编制和相互衔接；全面推进预决算公开工作，主动接受社会监督；加强财政拨款结余结转资金管理，提高财政资金使用效益。二是推进预算管理一体化系统。根据上级财政部门关于预算管理一体化改革工作要求，梳理完善我县预算管理业务，规范预算管理流程，协调各预算单位做细做实前期各项工作，目前全县60家预算单位已全部上线，覆盖率为100%。三是积极探索公务卡改革。根据上级财政部门要求，在全县预算单位积极推行公务卡改革，利用银行支付系统实现对公务小额支付的全程监控，提高预算资金的使用效率。

（四）强化监督管理，依法理财水平不断提高

全面加强财政监督。一是加大财政投资评审监管力度，提高资金使用效益，规范投资评审行为，提高投资效益。全年完成评审项目6个，送审金额7053.57万元，核减金额465.48万元，综合审减率为6.6%。二是积极开展预算绩效管理工作。在2021年年初各单位上报预算时，我局要求一并上报了本单位预算内资金绩效申请审核表，逐步将绩效管理范围覆盖各预算单位和所有财政资金，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，不断提高财政资源配置效率和使用效益。三是加强乡镇财政管理。对照那曲市委、市政府关于乡镇财政所规范化建设总体目标要求不断强化工作措施，加强监督指导，有力推进规范化建设。我县乡镇财政所达到机构更加稳定、业务更加扎实、办公条件显著改善，工作成效明显提高，服务群众能力得以提升。四是持续加大培训力度。采取组派基层财务人员参加上级部门组织的培训和县本级自行组织培训等方式，重点就财经纪律、预算编制、政府采购、会计基础业务、报销审批、涉农补贴发放和业务流程等内容进行培训，基层财务人员业务能力和职业素养进一步提升。五是加强对直达资金有关工作的统筹协调，建立跨部门联动工作机制，协同推进相关项目建设和资金保障，梳理细化直达资金预算执行、资金调拨、核算对账、资金监控等各项工作，确保直达资金精准高效落地，直接惠企利民。2021年，中央下达我县直达资金15077.19万元，累计支出12424.16万元，支出进度达82.4%，充分发挥直达资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要作用，助力我县经济社会健康稳定发展。六是积极开展个人借款专项整治工作。截止2019年12月31日，我县干部职工借款金额为15486.01万元，涉及125人（次）。已清理12966.99万元，已清理75人，尚未清理2519.02万元，涉及人数50人。剩余借款将在2022年上半年清理完毕。

各位代表，过去的一年，我县财政运行总体平稳，各项政策有效落实，改革发展持续推进，人民福祉日益提升。这是县委、县政府科学决策的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导的结果，更是全县上下团结拼搏的结果。在取得一定成绩的同时，我们也清醒地认识到，在财政运行过程中，还存在一些困难和问题，主要有以下几点：一是随着减税降负政策持续发力，组织财政收入难度进一步加大；二是经济社会发展对资金保障需求持续攀升，财政收支矛盾更加突出；三是债务负担较重，防范政府债务风险任务艰巨。对此，我们将高度重视，积极采取措施，在以后的工作中加以解决。

三、2022年财政预算（草案）情况

根据《中华人民共和国预算法》的规定和要求，结合我县实际，认真编制完成了2022年全县财政收支预算（草案）。

（一）预算编制指导思想

高举中国特色社会主义伟大旗帜，贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，特别是“治国必治边、治边先稳藏”的重要战略思想和“建设美丽幸福西藏，共圆伟大复兴梦想”的重要指示，贯彻落实中央经济工作会议和区、市经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，充分发挥财税政策促进产业结构调整、经济转型升级和培育发展新动力的重要作用。加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，从严控制一般性支出。深化财税体制改革，健全政府预算体系，完善预算管理各项制度，加大预算统筹力度，切实推进预算公开透明。加强地方政府性债务管理，切实防范财政风险，促进经济持续健康发展。

（二）预算编制基本原则

1.坚持以收定支，确保年度收支平衡。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持厉行节约、反对浪费，坚持勤俭办一切事业，从严从紧编制部门预算。大力压减一般性支出，消减低效无效支出。切实落实中央八项规定及实施细则、自治区约法十章精神，严禁铺张浪费和大手大脚花钱。持续强化和规范“三公”经费管理，加强对相关支出事项必要性、合理性的审核。

2.大力优化结构，突出保障重点支出。贯彻落实中央和自治区、那曲市、索县重大决策部署，坚持统筹兼顾、突出重点，加大支出结构调整力度，优先保障确定的重大政策、重要改革和重点项目实施，全力保障民生领域支出，以及债务发行付息等刚性支出，合理保障维持部门正常运转和履职的必需支出。

3.积极运用零基预算理念。对于不属于本部门职责或本级事权范围，以及市场能够发挥作用的领域，原则上不安排项目支出。积极运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化僵化、预算安排只增不减的格局。厘清部门基本支出和项目支出的内涵界限，进一步削减项目支出中用于部门人员经费的支出，将通过项目安排用于维持日常运转和基本履职需要的支出转列公用经费。严格执行项目支出预算与支出政策的衔接匹配，推进提高项目预算编报，进一步扩大项目预算绩效目标审核范围，充分利用审核结果，进行预算安排。将绩效目标审核结果作为预算安排的重要依据，审核后的绩效目标随同部门预算一同批复，未按要求设定绩效目标或审核未通过的，不安排预算。

（三）2022年县级一般公共预算收支安排情况

1．收入安排。县级一般公共预算财力收入186151.40万元。其中：一般公共预算收入5636.51万元，和去年完成数相比增长2%；上级补助收入136227.42万元（一是返还性收入908.68万元；二是一般性转移支付收入133459.10万元；其中：体制补助收入771.95万元，均衡性转移支付30295.44万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入5862.00万元，结算补助收入15032.44万元，重点生态功能转移支付收入1102.00万元，固定额补助收入8004.30万元，欠发达地区转移支付收入14108.87万元，教育共同财政事权转移支付收入26655.38万元，公共安全共同财政事权转移支付收入2013.16万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入396.96万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入5404.01万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入4503.45万元，节能环保共同财政事权转移支付收入86.91万元，农林水共同财政事权转移支付收入14491.87万元，交通运输共同财政事权转移支付收入584.30万元，自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入9.70万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入79.16万元，其他一般性转移支付收入4057.19万元；三是专项转移支付收入1859.64万元）；调入预算稳定调节基金1100.00万元；上年结转结余资金43187.48万元。

2．支出安排。按照现行收支分类，2022年度全县财政一般公共支出安排情况：

一般公共预算支出186151.40万元，其中人员支出72489.22万元，主要用于工资福利；公用支出5221.51万元，主要为商品服务和对家庭和个人的补助；项目支出108440.67万元，主要用于民生、乡村振兴、教育和生态环境保护等方面支出。

（四）政府性基金预算收支安排情况

2022年，全县实现政府性基金收入2944.05万元，其中：本级政府性基金收入2150万元，上级补助收入289.28万元，上年结转结余资金504.77万元。2022年，全县政府性基金支出安排2944.05万元。一是当年资金安排支出2439.28万元，其中：彩票公益金280万元，残疾人发展补助资金9.28万元，亚拉镇棚户区专项债券付息2150万元；二是上年结转资金继续安排支出504.77万元，其中：2017年特色小城镇棚户区改造资金440.17万元，体育彩票公益资金14.41万元，支持乡村学校少年宫项目资金32.19万元，支持社会福利事业资金18万元（孤儿助学金）。

（五）社会保险基金预算收支安排情况

无

（六）国有资本经营预算收支安排情况

2022年国有资本经营性收入预算0.104万元，上年结转收入0.104万元，国有资本经营性预算支出0.208万元。

四、2022年财政工作重点

2022年，是党的二十大召开之年，是贯彻落实自治区第十次党代会的开局之年，做好财政工作意义重大。我局将围绕以下重点，全力发挥职能作用，完成“六保”新任务，贯彻好“六稳”方针，推动全县新一轮赶超发展。

（一）围绕提质增效，做大收入盘子

培植壮大地方财源。进一步加大招商引资力度，立足县域情况，下大力抓好效益财源建设。严格依法征收。通过摸清税源、摸清底数，进一步强化财政部门、税务部门、金融部门和县直非税收入执收单位的征管责任，形成齐抓共管、全民创收的氛围。各级各部门在扶持全县重点企业、抓好重点税源的同时，严格执行“收支两条线”管理，确保应收尽收。继续落实好减税降费政策。坚持算大账，算长远账，切实减轻企业负担，进一步激发市场活力，培育内生动力。夯实财源基础。多措并举开源挖潜，大力盘活资产、资源、资金，为经济发展增强后劲。

（二）优化支出结构，保障改善民生

全面落实国家和自治区保障范围和标准有关规定，足额安排教育、医疗、社保等民生领域支出，做好党的二十大资金保障。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，兜牢“三保”底线。牢固树立节支也是增收的观念，坚持过“紧日子”，严控一般性支出。加大对预算单位的督促力度，尽快形成实物工作量，加快支出进度。进一步清理盘活存量资金，推进财政资金统筹使用，提高财政资金使用效益。

（三）深化财政改革，不断提高管理水平

一是全面推进预算管理一体化建设，统一预算、执行、核算、决算等基础信息，形成相互支撑、有效监督的完整体系。二是进一步增强绩效评价理念。把绩效理念融入预算编制、执行、监督管理全过程，不断提高财政资金使用效益。三是严格预决算公开。扩大公开范围，细化公开内容，规范公开方式，强化社会监督。四是强化国库集中支付管理。积极推进财政一体化建设，不断完善国库集中支付改革，实现所有预算单位全覆盖、国库资金动态监控和预警处置体系。五是强化财政自身建设。以开展改进作风狠抓落实活动为契机，进一步转变作风，提高工作效率，提高财政管理质量和水平；同时加强财政廉政建设，严肃财经纪律，规范职权行为，全面提升财政干部队伍整体素质，努力建成一支群众满意的财政干部队伍。

（四）坚持底线思维，防范财政风险

加强政府债务预算管理，拓宽“前门”，用足用好政府债券，聚焦稳增长、补短板、强产业、促升级，充分发挥投资关键作用。加强政府隐性债务管理，严堵“后门”，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务存量。加强监督问责，确保风险防控。

各位代表，新的一年，站在新的起点，我们将在县委县政府

的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实

本次大会决议，为确保索县经济社会高质量发展，为建设团结富裕文明和谐美丽的社会主义现代化新索县，持续增进民生福祉，实现人民对美好生活向往的索县篇章作出新的更大贡献。